В 1С Бухгалтерия 3.0 предусмотрена такая операция, как перевод свободных денежных средств организации на депозит в банке либо другой кредитной организации. Выполняется он для получения прибыли с переведённой суммы.
Для регистрации перевода на депозит в программе нужно создать документ «Списание с расчётного счета». Эта операция аналогична обычному банковскому переводу денежных средств (далее – ДС). Документ или оформляется вручную, или загружается из клиент-банка.
Если потребовалось сформировать перевод ДС вручную, следует перейти на вкладку меню «Банк и касса», далее в журнал «Банковские выписки» как показано на скриншоте ниже.
Чтобы создать новый документ, здесь нужно будет нажать на «Списание» и заполнить поля:
- «Вид операции» – выбираются «Прочее списание» либо «Прочие расчёты с контрагентами».
- «Получатель» – банк, в котором будет размещён депозит.
- «Сумма» – количество ДС, которое предполагается перевести.
- «Счёт дебета» – 55.03, то есть «Депозитные счета».
- «Назначение платежа» – здесь должна быть расшифровка что это за платёж, на какую сумму, с НДС или без него.
Рядом с пунктом «Подтверждено выпиской банка» следует поставить галочку чтобы платёжное поручение было создано автоматически.
Чтобы распределение было правильным стоит обратить внимание на договор банка-получателя – нужно чтобы было «Прочее».
Проводка списания будет следующей:
Дебет 55.03 – Кредит 51.
Когда ДС с депозита будут переводиться обратно на счёт организации, регистрировать операцию следует по документу «Поступление на расчетный счет». Заполняться он должен так же, как и «Списание с расчетного счета», аналогичным будет и счёт учёта – 55.03.
Возврат средств будет отражаться обратной проводкой, которая выглядит так:
Дебет 51 – Кредит 55.03.
Отдельно потребуется учесть выплаченные организации проценты от размещения ДС на депозите. Для этого применяется документ «Поступление на расчетный счет». Заполняя его, нужно учесть несколько деталей:
- В строке «Вид операции» следует указать «Прочие расчеты с контрагентами».
- «Счёт расходов» – 91.01, «Прочие доходы».
Проводка по документу «Поступление на расчетный счет», при помощи которой отражается поступление прибыли, будет следующей:
Дебет 51 — Кредит 91.01.
Сервисы, помогающие в работе бухгалтера, вы можете приобрести здесь.
Хотите установить, настроить, доработать или обновить «1С»? Оставьте заявку!
