1С Управление холдингом

Бизнес-анализ и мониторинг KPI

Управление холдингом в соответствии с концепцией Balanced Scorecard (ССП, BSC) позволяет наглядно моделировать систему стратегических целей компании, декомпозировать цели, определить ключевые показатели, распределить ответственность и спланировать инициативы.

Подсистема бизнес-анализа обеспечивает:

• Проведение анализа «Что если», план-фактного, АВС, факторного анализов, а также интеллектуального анализа данных, помогающего выявить неочевидные закономерности в больших массивах информации.
• Автоматическое получение информации в нужное время в удобной для анализа форме независимо от источников исходных данных и используемых систем управления и учета.
• Контроль результатов деятельности из любой точки мира с помощью инструментов «Панель индикаторов» и «Аналитические отчеты», доступных в режиме веб-клиента.

Мониторы KPI, аналитические панели и средства рассылки отчетности позволяют анализировать и прогнозировать показатели эффективности холдинга.

Мониторинг показателей KPI

• Представление показателей KPI в виде персональной счетной карты или стратегической карты целей
• Получение оповещения об изменениях статуса KPI
• Использование KPI в бюджетной модели
• Приоритезация ключевых факторов успеха путем определения их весов

Аналитические панели

Аналитические панели предназначены для вывода и обработки различных данных в одной форме и позволяют:

• Представлять информацию в виде мозаики списков, зависимых областей
• Выводить прогнозные значения
• Расшифровывать данные до документов внешних инф.баз

В качестве областей панелей могут использоваться: диаграммы Ганта, виджеты KPI, сводные таблицы бюджетов проектов, отчеты и диаграммы.

Регламентированный учет

Подсистема разработана при методологической поддержке KPMG

Конфигурация содержит весь необходимый инструментарий для автоматизации бухгалтерского и налогового учета, включая подготовку обязательной (регламентированной) отчетности в организации.

В качестве подсистемы бухгалтерского учета используется встроенная в «1С:Управление холдингом» конфигурация «1С:Бухгалтерия предприятия КОРП 8.3».

Автоматизация налогового планирования, учета и отчетности контролируемых иностранных компаний и международных групп компаний в соответствии с BEPS.

Автоматизированное взаимодействие с налоговыми органами в режиме налогового мониторинга.

Управление корпоративными налогами

Подсистема автоматизирует взаимодействие налогоплательщика и налогового органа в режиме налогового мониторинга.

При разработке требований к функциональности учета и отчетности контролируемых иностранных компаний использовался опыт ведущих аудиторских компаний, таких как КПМГ, в проектах по деоффшоризации для крупных групп компаний.

Кроме того, был учтен опыт проектов по настройке системы бухгалтерского учета и налоговых регистров в системе «1С», с применением удобного и интуитивно понятного дизайна для пользователей.

Возможности подсистемы «Корпоративные налоги»

• Способность моделировать и формировать налоговую структуру для группы компаний
• Расчет эффективной доли участия с учетом как прямого, так и косвенного владения
• Определение контролирующих лиц и контролируемых иностранных компаний
• Предоставление уведомлений об участии в иностранных организациях и контролируемых иностранных компаниях.
• Установка налоговых освобождений
• Расчет налогового регистра на основе финансовой отчетности КИК (контролирующей иностранной компании) в соответствии с главой 25 Налогового кодекса РФ
• Автоматическое заполнение листа 9 декларации по налогу на прибыль

Учет, подготовка отдельной и консолидированной отчетности по МСФО

Наиболее функциональная подсистема МСФО, разработана при методологической поддержке Ernst&Young

Прикладное решение «1С:Управление холдингом 8» поддерживает учет по МСФО в двух моделях: транзакционной и трансформационной. Транзакционная модель учета наиболее эффективна, когда учет по МСФО ведется в той же информационной системе, что и учет по РСБУ. Трансформационный подход рекомендуется использовать, если данные РСБУ передаются дочерними и зависимыми обществами в виде форм сбора данных.

Для обоих вариантов учета реализованы функции трансляции финансовой информации РСБУ на план счетов МСФО. Кроме того, автоматизированы 14 объектов параллельного учета, учетные политики по которым, как правило, отличаются от учетной политики РСБУ:

• основные средства
• нематериальные активы
• активы, предназначенные для продажи
• биологические активы
• кредиты и займы полученные (учет по амортизированной стоимости)
• займы выданные и депозиты
• векселя и другие финансовые инструменты, учитываемые по справедливой стоимости
• дебиторская задолженность
• лизинг
• инвестиции
• резерв по запасам
• многокомпонентные сделки; начисления (accruals)
• закрытие периода, включая расчет себестоимости, отложенных налогов, реформацию баланса.

Благодаря максимальному использованию учетной информации РСБУ и пакетному вводу учетной информации МСФО, трудоемкость ведения параллельного учета существенно снижена.

Консолидированная отчетность

• расчет эффективных долей владения с учетом встречных и косвенных инвестиций
• расчет гудвила и неконтрольных долей участия
• исключение инвестиций против капитала
• исключение внутригрупповых расчетов и нереализованных прибылей
• расчет трансляционного резерва

В большинстве случаев возможна последовательная расшифровка от консолидированного показателя отчета МСФО до проводки РСБУ.

Интеллектуальное закрытие

«1С:Управление холдингом» включает следующие инструменты fast close («быстрого закрытия периода»):

• портал сверки внутригрупповых операций
• портал начислений (accruals), обеспечивающий отражение в учете операций без подтверждающих документов и их сопоставление с фактическими документами следующего периода
• функцию «двойного закрытия» отчетного периода, позволяющую закрывать период по МСФО ранее РСБУ и отражать измененные после закрытия МСФО данные РСБУ при трансляции уже в следующем периоде.

Управление финансовыми рисками

Подсистема разработана при методологической поддержке PricewaterhouseCoopers на основе лучших практик по управлению финансовыми рисками

Использование "Управления холдингом" позволяет повысить эффективность управления дебиторской и кредиторской задолженностями, кредитными, валютными и процентными рисками в условиях высокой волатильности ключевых макроэкономических показателей.

Совместно с PwC применен передовой опыт по управлению оборотным капиталом и реализованы новые функции по управлению дебиторской задолженностью и торгово-кредитными рисками. Новые функции позволяют:

• определить матрицу рекомендуемых условий оплаты для различных классов клиентов в зависимости от их значимости и платежной дисциплины;
• контролировать и актуализировать график платежей в зависимости от учетных событий;
• автоматически напоминать о приближении сроков оплаты по договору;
• автоматически формировать претензию в случае просрочки платежа, учитывать прогноз взыскания просроченной задолженности в бюджете движения денежных средств;
• регистрировать события претензионно-исковой работы, формировать напоминания и уведомления о них;
• использовать факторинг и векселя для оптимизации стоимости и сроков инкассации дебиторской задолженности;
• использовать залоги, страхование, поручительства, аккредитивы и банковские гарантии в качестве обеспечительных мер;
• анализировать дебиторскую задолженность по срокам старения и просрочки в различных аналитических разрезах.

На основе передовой практики PwC по управлению финансовыми рисками в целях идентификации, оценки и хеджирования валютных рисков реализован следующий функционал:

• краткосрочная оценка влияния волатильности валютных курсов на платежный календарь и денежную позицию;
• среднесрочное интервальное стресс-тестирование открытой валютной позиции;
• в качестве типовых инструментов хеджирования валютных рисков реализованы интервальная оговорка валютного контракта, валютный форвардный контракт и своп.

В целях идентификации, оценки и хеджирования процентных рисков реализованы:

• среднесрочное интервальное стресс-тестирование процентных рисков по плавающим ставкам;
• отчеты по структуре, ставкам, стоимости, дюрации внешнего финансирования компании;
• установка лимитов размещения и привлечения в разрезе банков и организаций группы компаний.

Инвестиционные проекты

Подсистема позволяет автоматизировать жизненный цикл инвестиционного проекта от инвестиционной идеи до завершения проекта.

"1С:Управление холдингом 8" позволяет определить декомпозицию этапов проектов или программы взаимосвязанных проектов, указать ответственных, сроки и используемые ресурсы.

В качестве ресурсов инвестиционных проектов могут выступать любые справочники конфигурации (например, "Сотрудники", "Номенклатура", "Внеоборотные активы"). Для ресурсов могут быть указаны натуральные и стоимостные параметры. Иерархическая структура этапов может быть импортирована из Microsoft Project.

Проект является глобальной аналитикой для управленческого учета. Благодаря возможности связать показатели бюджетов, отражение факта и резервирование по бюджетам движения денежных средств, доходов и расходов, движения ресурсов с этапами проектов система позволяет обоснованно и предельно точно вести бюджетирование проектов.

По данным бюджетов проектов автоматически рассчитываются их ключевые показатели эффективности (NPV, IRR, срок окупаемости, индекс прибыльности и др.).

В целях автоматизации предынвестиционной фазы прикладное решение позволяет определить критерии сравнения альтернативных проектов, провести их сравнительную экспертную оценку, включить в инвестиционную программу действительно оптимальный портфель проектов.

Поддержка концепции поэтапного уточнения портфеля проектов ("Stage-Gate") позволяет минимизировать проектные риски крупных проектов: структурировать жизненный цикл аналогичных проектов в последовательные стадии, что в сочетании со скорингом проектов в фазе их исполнения позволяет объективно принимать решения о пересмотре параметров отдельного проекта и всего портфеля в целом.

Удобные средства визуализации (диаграмма Ганта и диаграмма последовательности) позволяют наглядно представить сводную информацию о проекте. Непосредственно в диаграмме Ганта можно провести цепочку актуализации проекта:

• уточнить сроки этапов,
• разнести документы "Резервирование бюджета" по этапам,
• пересчитать бюджеты проекта по документам резервирования бюджетов,
• рассчитать ключевые показатели эффективности проекта.

Отчетность этой подсистемы позволяет с различных ракурсов проанализировать состояние, ход, ключевые показатели эффективности, провести план-фактный, "Что если?" или сравнительный анализ инвестиционных проектов.

Интеграция и управление

"1С:Управление холдингом 8" ориентировано на эффективную работу в типичных для современных компаний мультисистемных ИТ ландшафтах и имеет следующие интеграционные возможности:

• Бесшовная интеграция (расчет показателей отчетности, импорт НСИ, формирование объектов, расшифровка до документа во внешних системах) с системами учета и управления на платформе "1С:Предприятие 8" с помощью прямого COM-соединения;
• Импорт данных и расшифровка до документов удаленных информационных баз 1C с помощью включенного в поставку "1С:Управление холдингом" веб-сервиса;
• Кросс-системные универсальные процессы могут использовать данные внешних учетных систем в качестве условия при передаче управления на следующие этапы, а также модифицировать данные внешних систем;
• Импорт данных из любых внешних систем, поддерживающих технологию ADO;
• Управление мастер-данными (эталонной и централизованной нормативно-справочной информацией) группы компаний;
• В дополнение к тонкому и веб-клиенту "1С:Управление холдингом 8" включает add-on для Microsoft Excel – специальный клиент, позволяющий в целях бюджетирования и анализа управленческой отчетности работать с данными информационной базы "1С:Управления холдингом 8", не покидая привычного для многих пользователей офисного пакета;
• "1С:Управление холдингом" использует в качестве учетного ядра "1С:Бухгалтерия 8 КОРП", существует возможность его замены в ходе внедрения на другую учетную конфигурацию;
• Учетное ядро может обмениваться данными с внешними системами в формате Enterprise Data.

Управление мастер-данными

Основной задачей управления нормативно-справочной информацией является обеспечение согласованности справочников внешних информационных систем путем поддержки эталонных корпоративных классификаторов:

Формирование эталонных корпоративных классификаторов;

• Мэппинг элементов справочников внешних систем и эталонных элементов корпоративных классификаторов;
• Управление изменениями корпоративных классификаторов с помощью заявок на изменение НСИ;
• Экспорт эталонных элементов корпоративных классификаторов в системы-потребители.

Гармонизация справочников

Система позволяет автоматизировать очистку, гармонизацию, удаление дублей в НСИ из различных внешних источников.

Контроль справочников

В системе реализовано централизованное ведение и согласование вносимых изменений в эталонные корпоративные классификаторы, а также экспорт стандартизованной НСИ в учетные системы-потребители с помощью прямого соединения:

• Редактирование контролируемых справочников запрещается во всех системах кроме 1С:Управление холдингом;
• Новые элементы вводятся, изменяются, удаляются посредством согласования заявки на изменение НСИ;
• Эталонные элементы экспортируются в системы-потребители НСИ.

Мэппинг справочников

Этот подход позволяет не модифицировать справочники внешних информационных баз и сконцентрировать задачи управления НСИ только в управляющей компании, но, с другой стороны, требует ручной поэлементной синхронизации справочников.

Данный подход позволяет получать корректную отчетность, не содержащую дублирующихся элементов аналитики, но не обеспечивает порядка в справочниках внешних учетных систем. При этом не требуется вмешательства во внешние системы, не осложняется ввод или изменение в них элементов справочников.

Бюджетирование

"1С:Управление холдингом 8" включает функционал бюджетирования, который позволяет:

• самостоятельно определять бизнес-пользователю перечень необходимых классификаторов, аналитик, показателей, разрабатывать бюджетные модели и комплекты отчетности различного назначения;
• прогнозировать динамику показателей, используя различные варианты расчета, консолидации и распределения показателей, а также функции "скользящего планирования" и "планирования от достигнутого", быстро формировать необходимые бюджеты. При этом можно комбинировать методологии планирования "снизу вверх" и "сверху вниз" и использовать механизмы выверки и исключения внутригрупповых операций;
• обслуживать необходимые принципы выделения центров финансовой ответственности благодаря развитым функциям по управлению организационно-финансовой структурой группы;
• регламентировать бюджетный процесс и распределять ответственность между его участниками, использовать для согласования бюджетов маршруты любой сложности;
• автоматически уведомлять причастных сотрудников о ходе процесса согласования.

Казначейство

Подсистема разработана при методологической поддержке PricewaterhouseCoopers

Подсистема "Централизованное казначейство" прикладного решения "1С:Управление холдингом" организована в соответствии с концепцией "фабрики платежей" и обеспечивает укрупненное и детальное планирование денежных потоков, управление мгновенной и краткосрочной ликвидностью, позволяет сочетать централизованную и децентрализованную модели управления денежными средствами холдинга, а также эффективно управлять кредитными, валютными и процентными рисками.

Подсистема "Централизованное казначейство" разрабатывалась на основе методологии компании PwC – лучшего консультанта в области казначейства по версии TMI Awards. Методология объединяет наиболее передовые наработки в области построения казначейской функции и автоматизации процессов. По мнению PwC, реализованный функционал подсистемы "Централизованное казначейство" не уступает признанным западным конкурентам.

«Фабрика платежей»

• Заявки на платеж могут быть согласованы с использованием сложных маршрутов согласования, в том числе ответом на оповещение по электронной почте.
• Платежный календарь с улучшенной эргономикой позволяет провести прогноз "Что, если?" анализ платежной позиции. Вероятностная модель планирования потоков, зависящая от горизонта и используемых источников данных для прогноза ликвидности, позволяет значительно улучшить прогноз ликвидности.
• Удобные инструменты перераспределения (внутригрупповые пулы ликвидности), привлечения и размещения ликвидности (договора финансирования и операции по ценным бумагам) упрощают балансировку платежной позиции.
• При совершении платежей можно использовать клиент банка или host-2-host технологию 1C:Директбанк.

Лимитирование

• Лимитирование доступно в пространстве трех бюджетов: БДР, БДДС, бюджета движения ресурсов. Лимиты определяются в бюджетах на этапе планирования и контролируются в документах "Резервирование бюджета" и "Заявка на операцию".
• Реализовано перераспределение лимитов по статьям бюджетов, аналитикам, периодам.
• Существует возможность лимитировать суммы заключения договоров с банками по размещению денежных средств в разрезе финансовых инструментов.
• Директивы запрета/разрешения платежей позволяют быстро настроить простые правила ограничения платежей, не прибегая к продвинутым функциям лимитирования.
• Пулы ликвидности и групповые лимиты упрощают внутригрупповое финансирование.

Управление договорами, процессами и задачами

• Согласование договоров по маршрутам произвольной сложности
• Контроль состояний договоров на всем этапе их жизненного цикла: от заявки до исполнения / расторжения
• Составление и контроль исполнения графиков начислений и платежей по договорам
• Лимитирование в пространстве 3 бюджетов (БДР, БДДС, бюджета движения ресурсов) и 10 аналитик

Коммерческие договоры

• Анализ и ранжирование контрагентов по степени риска и доходности, определение типовых условий расчетов
• Регистрация требования к обеспечению, страхованию, гарантиям
• Визуальное управление графиком расчетов по договору (задолженность, отклонение от плана, план, факт)
• Корректировка графика расчетов по договору при регистрации первичных документов
• Использование тендерных процедур

Договоры финансирования

Калькулятор графиков позволяет рассчитать по параметрам и актуализировать по фактическим операциям графики сделок привлечения финансирования:

• Кредиты и кредитные линии
• Займы полученные
• Овердрафты
• Факторинг

Универсальное привлечение размещения ликвидности:

• Займы выданные
• Депозиты
• Минимальный неснижаемый остаток по счету

Универсальное размещение и хэджирования валютного риска (валютный своп)

Обеспечительные меры

В подсистеме «Управление договорами» реализован учет договоров страхования, финансовых ковенант, депозитарных операций (аккредитивов и банковских гарантий)

Реализована поддержка 275ФЗ от 29.12.2012 в части платежей по гособоронзаказу

Претензионно-исковая работа

• Регистрация входящих и исходящих финансовых и нефинансовых претензий
• Управление этапами и статусами претензионной работы
• Автоматическое формирование претензий в случае просрочки платежа, учет прогноза взыскания просроченной задолженности в бюджете движения денежных средств
• Регистрация события претензионно-исковой работы, формирование напоминания и уведомления о них
• Отправка напоминая и оповещения пользователям о предстоящем событии
• Уточнение прогноза БДДС в зависимости от этапа претензии и вероятности ее закрытия

Факторинг

Для повышения эффективности управления дебиторской задолженностью в подсистеме реализован учет операций факторинга.

Управление закупками и активами

Централизованное управление закупками

Подсистема "Централизованное управление закупками" прикладного решения "1С:Управление холдингом" предназначена для агрегирования потребности в материальном обеспечении бизнес-единиц, автоматизации тендерных процедур, включая скоринг поставщиков и тендерных предложений, контрактации, исполнения централизованных закупок по ключевым позициям и контроля за децентрализованными закупками по менее существенным позициям.

Подсистема ориентирована на работу в условиях территориально-распределенных групп компаний, в которых бизнес-единицы используют различные системы управления запасами и позволяет кардинально повысить эффективность управления оборотным капиталом.

Самообслуживание поставщиков

• Управление требованиями и критериями надежности поставщиков.
• Самостоятельная авторизация пользователя в личном кабинете поставщика.
• Прохождения аккредитации из личного кабинета.
• Получение информации о предстоящих торгах.
• Формирование лотов, прохождение квалификации, отслеживание взаиморасчетов, подача претензий.

Бюджетирование закупок

• Бюджетирование от потребности для производственных и торговых компаний.
• Бюджетирование от лимитов для АХР и организаций, оказывающих услуги.
• Формирование годового плана закупок.

Планирование и управление потребностью

• Сбор потребности от дочерних зависимых обществ.
• Консолидация потребности.
• Управление позициями потребности: замена на аналоги и унификаты.
• Определение способов покрытия потребности.
• Уточненный план закупок.

Подготовка к проведению закупочных процедур

• Выбор способа проведения торгов.
• Номенклатура с особым порядком учета, как электронный аналог «Положения о закупках».
• Гибкое распределение номенклатуры по лотам с помощью мастера создания лотов.
• Определение начальной максимальной цены лота.
• Подготовка проекта договора (условия по оплате, условия по поставке, требования к номенклатуре, месту поставки, объемам поставляемой номенклатуры, срокам поставки).
• Подготовка закупочной документации, хранение версий документов в системе, согласование лота.
• Быстрое заполнение повторяющихся данных лота с помощью гибко настраиваемых шаблонов.
• Гибкая настройка процесса выбора поставщиков.

Определение коммерческой политики

• Ранжирование контрагентов по степени риска и доходности.
• Установка и контроль условий договоров.
• Зависимость размера аванса и условий договора от степени риска.
• Требование к обеспечению, страхованию, гарантии.
• Визуальное управление графиком расчетов по договору (задолженность, отклонение от плана, план, факт).

Проведение закупочной процедуры

• Управление ходом закупочной процедуры.
• Проведение квалификационного отбора участников.
• Сбор предложений от поставщиков.
• Метод оценки предложений поставщиков по критериям.
• Метод оценки предложений поставщиков по ценам.
• Напоминания и оповещения пользователям о предстоящем событии и действии.
• Поддержка интеграции по выгрузке данных закупочной процедуры на сайт Госзакупок.
• Поддержка интеграции с ЭТП Фабрикант.
• Протоколы с печатными формами по результатам проведения закупочной процедуры.
• Заключение договора по результатам проведения торгов.

Анализ и контроль исполнения потребности

• Мониторинг и формирование заказов поставщикам.
• Контроль соответствия поступивших ТМР исходной заявке, лоту контракту.
• Контроль соответствия условий выигранных торгов заключенным контрактам.
• Развитая система отчетности по отслеживанию текущего состояния исполнения потребности.

Сверка и элиминация внутригрупповых операций

• Портал сверки внутригрупповых операций
• Произвольная детализация сверки и урегулирование расхождений
• Комбинирование методологий планирования с возможностью автоматического исключения ВГО
• Конструктор шаблона сверки и элиминации ВГО, поддерживающий 5 стандартных вариантов элиминационных корректировок и типовые консолидационные поправки

Портал сверки внутригрупповых операций — это инструмент, обеспечивающий сверку в режиме «Каждый с каждым», кардинально снижающий нагрузку на управляющую компанию и дочерние общества.